Przejdź do treści strony Przejdź do menu Przejdź do wyszukiwarki Przejdź do mapy biuletynu
Kontrast:
Rozmiar czcionki:
Odstępy:
Reset:
Lektor:

Audyt 2021

AW.1721/2/2020 A.C

 

Urząd Miejski w Głuchołazach

Rynek 15

48-340 Głuchołazy

 

PLAN AUDYTU NA ROK 2021

Urząd Miejski w Głuchołazach

 

  1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym

Nazwa jednostki

Urząd Miejski w Głuchołazach

Głuchołaski Ośrodek Sportu i Rekreacji

Centrum Kultury w Głuchołazach

Ośrodek Pomocy Społecznej w Głuchołazach

Publiczna Szkoła Podstawowa Nr 1 w Głuchołazach

Publiczna Szkoła Podstawowa Nr 2 w Głuchołazach

Publiczna Szkoła Podstawowa Nr 3 w Głuchołazach

Publiczna Szkoła Podstawowa w Bodzanowie

Publiczna Szkoła Podstawowa w  Nowym Świętowie

Publiczne Przedszkole Nr 1  w Głuchołazach

Publiczne Przedszkole Nr 2  w Głuchołazach

Żłobek Miejski w Głuchołazach

 

 

2. Wyniki analizy obszarów ryzyka - obszary działalności jednostki zidentyfikowane przez audytora wewnętrznego z określeniem szacowanego poziomu ryzyka w danym obszarze

Lp.

Obszary ryzyka

 

Obszary audytu

Poziom ryzyka w obszarze

1.

Obsługa prawna

Zarządzanie i finanse

Średni

2.

Zarządzanie ryzykiem

Zarządzanie i finanse

Średni

3.

Gospodarka kasowa

Zarządzanie i finanse

Średni

4.

Zamówienia publiczne

Zarządzanie i finanse

Średni

5.

Budżet gminy

Zarządzanie i finanse

Wysoki

6.

Dochody budżetu gminy

Zarządzanie i finanse

Wysoki

7.

Wydatki budżetu gminy

Zarządzanie i finanse

Wysoki

8.

Rachunkowość budżetowa

Zarządzanie i finanse

Średni

9.

Sprawozdawczość

Zarządzanie i finanse

Średni

10.

Bezpieczeństwo informacji

Zarządzanie i finanse

Wysoki

11.

Pozyskiwanie środków zewnętrznych

Zarządzanie i finanse

Średni

12.

Kontrola wewnętrzna i nadzór ogólny

Zarządzanie i finanse

Średni

13.

Funkcjonowanie UM

Zarządzanie i finanse

Średni

14.

Informacja i promocja gminy

Zarządzanie i finanse

Średni

15.

Mienie komunalne

Majątek

Średni

16.

Inwestycje gminne

Majątek

Wysoki

17.

Gospodarka przestrzenna

Majątek

Średni

13.

Gospodarka komunalna i mieszkaniowa

Majątek

Średni

18.

Oświata, edukacja

Usługi społeczne

Średni

19.

Sport i rekreacja

Usługi społeczne

Średni

20.

Kultura

Usługi społeczne

Średni

21.

Organizacje pozarządowe

Usługi społeczne

Średni

22.

Pomoc społeczna

Usługi społeczne

Średni

23.

Ochrona ludności i bezpieczeństwo publiczne

Usługi społeczne

Średni

24.

Działalność gospodarcza

Usługi administracyjne

Niski

25.

Ewidencja ludności

Usługi administracyjne

Niski

24.

Urząd Stanu Cywilnego

Usługi administracyjne

Niski

 

 

3. Planowane tematy audytu wewnętrznego

   3.1. Planowane zadania zapewniające

Lp.

Nazwa obszaru ryzyka w którym planowane jest zadanie

Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających zadanie (w etatach)

Planowany czas przeprowadzenia zadania (w dniach)

Ewentualna potrzeba powołania rzeczoznawcy

Uwagi

1.

Bezpieczeństwo informacji

1/2

35

Nie

-

2.

Wydatki budżetu gminy - wydatkowanie środków finansowych na wynagrodzenia w Centrum Kultury w Głuchołazach

1/2

60

Nie

-

 

3.2 Planowane czynności doradcze

Lp.

Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających czynności doradcze (w 1 etatach)

Planowany czas przeprowadzenia czynności doradczych (w dniach)

Uwagi

1.

1/2

10

-

 

   4. Planowane czynności sprawdzające i monitorowanie realizacji zadań

Lp.

Temat zadania zapewniającego, którego dotyczą czynności sprawdzające

Nazwa obszaru

Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających czynności sprawdzające (w etatach)

Planowany czas przeprowadzenia czynności sprawdzających (w dniach)

Uwagi

1.

Czynności sprawdzające dotyczące przeprowadzonych audytów

-

1/2

7

-

 

5. Planowane obszary ryzyka, które powinny zostać objęte audytem wewnętrznym w kolejnych latach

Lp.

Nazwa obszaru ryzyka

Planowany rok przeprowadzenia audytu wewnętrznego

Uwagi

1.

Finanse – budżet, dochody i wydatki ( wybrane tematy )

2022

-